13주 현금흐름 예측표 작성법 — 자금 위기 예방을 위한 롤링 전망
요약
- 단기 자금 부족을 예방하는 13주(약 3개월) 롤링 현금흐름 예측표 작성 방법, 주별 수입·지출 집계, 부족 시 조치 방법을 실무 중심으로 설명해요.
13주 현금흐름 예측이란?
13주(약 3개월) 현금흐름 예측은 앞으로 13주간의 현금 유입·유출을 주 단위로 예측해 자금 부족 시점을 사전에 발견하는 재무 관리 도구예요. 스타트업·중소기업에서 유동성 위기를 막는 핵심 도구로 쓰여요.
왜 13주인가요?
- 1주: 너무 짧아 전략적 대응 불가
- 13주(분기): 단기 자금 계획·차입 협상에 적합한 시계
- 매주 1주씩 앞으로 밀어서 업데이트 (롤링 방식)
13주 예측표 구성
13주 현금흐름 예측 (기준일: 2026-05-26)
(단위: 천원)
W1(5/26~) W2(6/2~) W3(6/9~) ... W13(8/18~)
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기초 현금 1,200,000
수입:
매출 수금 300,000 350,000 280,000
대여금 회수 - - 50,000
기타 수입 10,000 5,000 -
소계 수입 310,000 355,000 330,000
지출:
매입처 지급 -200,000 -180,000 -220,000
급여 -80,000 - -80,000
임차료 - -20,000 -
법인세 납부 - - -100,000
기타 경비 -15,000 -12,000 -10,000
소계 지출 -295,000 -212,000 -410,000
순 현금흐름 15,000 143,000 -80,000
기말 현금 1,215,000 1,358,000 1,278,000수입 예측 방법
매출채권 회수 스케줄화
현재 매출채권 잔액:
5월 청구 (Net 30) → 6월 말 회수 예정
4월 청구 (Net 60) → 6월 초 회수 예정
과거 평균 회수율:
1개월: 70%
2개월: 20%
3개월 이상: 5%
미회수: 5%
→ 이를 기반으로 주별 수금 추정지출 예측 방법
고정 지출 (확정)
- 급여: 매월 25일
- 임차료: 매월 1일
- 차입금 이자: 매월 10일
- 4대보험: 매월 10일
변동 지출 (추정)
- 매입처 지급: 발주 내역 기반 스케줄
- 세금 납부: 홈택스 납부 일정 확인
- 예정 투자: 장비 구입, 인테리어 등
자금 부족 발생 시 대응 방법
| 상황 | 대응 방법 | 소요 기간 |
|---|---|---|
| 1~2주 부족 | 당좌차월·기존 한도 대출 활용 | 즉시 |
| 3~4주 부족 | 매출채권 조기 회수 협의 | 1~2주 |
| 1~2개월 부족 | 은행 단기대출 신청 | 2~4주 |
| 3개월 이상 구조적 부족 | 투자 유치, 지급 조건 협의 | 1~3개월 |
13주 예측 업데이트 방법 (매주 월요일)
- 지난 주 실제 수입·지출 확인
- 예측 vs 실제 차이 분석
- 맨 앞 주 삭제 → 새 W13 추가 (롤링)
- 중요 변동 사항 반영 (신규 수주, 비용 취소 등)
- 경영진 보고
회계 담당자 업무 팁
- 매출채권 담당자에게 주간 회수 예정 금액 확인
- 구매팀에게 주간 매입 지급 예정 확인
- 세금 납부 일정은 홈택스·4대보험 캘린더 참고
- 부족 신호 발견 → 2주 전에 경영진·은행 담당자에게 공유
엑셀 13주 예측표 만들기
행: 수입/지출 항목
열: W1~W13 주차
자동 계산:
B열: W1
C열: W2 ...
순현금: =수입합계-지출합계
기말현금: =전주기말+순현금