자금일보 — 매일 돈의 흐름을 잡는다
요약
- 매일 입금·출금·잔액을 적고 앞으로 나갈 큰돈을 미리 파악해 두면, 이익이 나도 자금이 부족해지는 위험을 막을 수 있어요. 주·월 단위로도 함께 봐요.
이익이 나도 돈이 막히면 위험해요
장부상 이익이 나도 당장 통장에 돈이 없으면 급여나 세금, 대금을 못 내 위기에 빠져요. 이를 흑자도산이라고 해요. 이런 일을 막으려면 매일 돈의 흐름을 파악해야 해요. 자금일보는 매일 입금·출금·잔액을 정리해 자금 상태를 한눈에 보는 표입니다.
자금일보 기재 항목
| 항목 | 내용 |
|---|---|
| 전일 잔액 | 어제 끝났을 때의 잔액 |
| 입금 | 오늘 들어온 돈 |
| 출금 | 오늘 나간 돈 |
| 당일 잔액 | 오늘 끝났을 때의 잔액 |
매일 전일 잔액에서 시작해 그날 입금·출금을 반영한 당일 잔액을 적습니다. 통장과 맞춰 작성하면 은행계정조정도 자연스럽게 돼요. 계좌가 여러 개면 합쳐서 전체 자금 상태를 봐요.
앞으로 나갈 돈을 미리 봐요
자금일보의 진짜 힘은 미래를 보는 데 있습니다. 다가오는 급여일, 매입 대금 결제일, 세금 납부일에 큰돈이 나가요. 이런 예정 출금을 미리 표시해 두면, 그날 잔액이 부족할지 며칠 전에 알 수 있습니다. 그러면 미리 대금을 당겨 받거나 자금을 마련할 수 있습니다.
주·월 단위로도 봐요
매일 보는 것과 함께, 주·월 단위로 들어올 돈과 나갈 돈을 정리하면 더 멀리 내다볼 수 있습니다. 큰 지출이 몰리는 시기를 미리 알면 대비가 돼요. 대표에게 정기적으로 자금 상태를 보고해, 자금이 막히기 전에 함께 대응해요.
점검표
- 매일 입금·출금·잔액을 정리해요.
- 통장 잔액과 맞춰요.
- 급여·대금·세금 등 예정 출금을 표시해요.
- 잔액 부족 시점을 미리 파악해요.
- 주·월 단위 자금 흐름을 봅니다.
- 대표에게 정기 보고해요.
대표에게 보고할 항목과 은행에 확인할 항목
| 대상 | 질문 예시 | 자료 |
|---|---|---|
| 대표 보고 | 이번 주 자금이 빠듯해집니다 | 자금일보 |
| 대표 보고 | 큰 지출이 이 시기에 몰립니다 | 예정 출금 |
| 은행 확인 | 마이너스 통장 한도가 얼마인가요? | 계좌 현황 |
| 은행 확인 | 이체 한도·일정은요? | 거래 내역 |