이익이 나도 통장이 비는 이유

현금이 묶이는 원인

외상으로 팔면 매출과 이익은 잡히지만 돈은 아직 안 들어와요. 재고를 쌓으면 그만큼 현금이 물건에 묶입니다. 대출 원금 상환이나 세금 납부는 비용이 아니어서 이익을 줄이지 않지만 현금은 빠져나가요. 설비 투자도 마찬가지입니다. 이런 항목들이 이익과 현금의 차이를 만들어요.

자금 계획이 필요해요

그래서 손익만 보지 말고 현금이 언제 들어오고 나가는지를 따로 관리해야 해요. 다음 달 들어올 외상 회수와 나갈 임차료·인건비·세금·상환을 미리 적어 자금 수지를 가늠해요. 자금이 부족할 시점이 보이면 미리 회수를 앞당기거나 지출을 늦춰 대비해요. 닥쳐서 막는 것보다 미리 보는 것이 낫습니다.

외상·재고에 묶인 현금 회수

외상 회수를 빨리하고, 재고를 적정 수준으로 줄이면 묶인 현금이 풀려요. 받을 돈은 제때 받고 줄 돈은 약정대로 주되, 회수와 지급의 시차를 좁히는 것이 핵심입니다. 또 세금 몫을 미리 떼어 두면 납부 시점에 현금이 휘청이지 않습니다. 이익을 내는 것만큼 그 이익을 현금으로 만드는 관리가 중요해요.

점검표

1. 이익과 현금을 따로 봐요.
2. 외상매출 회수를 관리해요.
3. 재고를 적정 수준으로 유지해요.
4. 상환·세금 등 현금 유출을 표시해요.
5. 월별 자금 수지를 작성합니다.
6. 세금 몫을 미리 적립해요.

대표에게 보고할 항목과 세무대리인에게 확인할 항목