월마감 세무대리인 송부 최종점검: 자료·질문·미결항목 닫기

월마감 자료는 세무대리인에게 보내는 순간 끝나는 것이 아닙니다. 빠진 증빙, 설명 없는 입출금, 닫히지 않은 급여 자료, 답변이 필요한 질문이 남아 있으면 세무대리인이 다시 물어보고 마감이 늦어져요. 그래서 송부 직전에는 자료 묶음, 질문 목록, 미결항목을 한 번 더 대조해야 해요.

기본 송부 묶음은 세무사 자료 송부 표준 패키지 — 매월 5일까지 보낼 자료 목록, 월별 마감 순서는 월별 세무자료 마감 체크리스트: 신고 전 자료 잠금 순서에서 이어서 확인할 수 있습니다.

1. 송부 전 최종 범위

닫히지 않은 자료는 세무자료 미결항목 관리표: 답변·증빙·장부 처리 대기 항목 닫기에 남기고, 판단이 필요한 내용은 세무대리인 질문 정리표: 금액·거래처·증빙 상태로 묻는 법에 따로 써요.

2. 최종점검표 기본 열

최종점검표는 자료가 많을수록 짧게 유지하는 것이 좋습니다. 중요한 것은 모든 자료를 설명 가능한 상태로 보내는 것입니다.

3. 점검표 예시

질문 번호와 미결 번호를 붙이면 답변이 돌아왔을 때 어느 자료를 고쳐야 하는지 바로 찾을 수 있습니다.

4. 매출·매입 자료 확인

매입 누락은 신고 직전까지 발견되기 쉬우므로 자료 송부 전 별도 줄로 확인해요.

5. 통장·카드·PG 대조

통장, 카드, PG 자료는 금액이 실제 현금흐름과 연결되기 때문에 설명 없는 차이가 남으면 질문이 늘어나요.

PG 정산서는 플랫폼·PG 정산서 월말대조: 매출·수수료·입금액 맞추기, 거래처 잔액은 월말 채권채무 잔액확인표: 미수·미지급을 거래처별로 닫기와 연결해 확인해요.

6. 급여·원천세 자료 확인

급여 자료는 세무대리인이 원천세 신고와 지급명세 자료를 처리하는 기준이 돼요.

급여 마감은 급여·원천세 자료 월말마감: 급여대장·이체액·신고금액 맞추기, 비과세 항목은 비과세 급여항목 월말점검: 식대·차량보조·보육수당 한도 확인, 퇴직금 자료는 퇴직금 급여마감 자료정리: 평균임금·지급기한·퇴직소득세 확인에서 확인합니다.

7. 질문표와 미결항목 나누기

세무대리인에게 보낼 때는 "확인 부탁드립니다"만 보내지 말고, 질문과 미결을 나누어야 해요.

질문은 세무대리인 질문 정리표: 금액·거래처·증빙 상태로 묻는 법에, 자료 부족 항목은 세무자료 미결항목 관리표: 답변·증빙·장부 처리 대기 항목 닫기에 남겨요.

8. 송부 메시지 구성

예시는 다음과 같습니다.

9. 보낸 뒤 기록할 것

송부 후 답변이 오면 질문표와 미결항목표를 함께 업데이트해야 다음 달 같은 질문이 반복되지 않습니다.

실무 체크리스트

• 매출·매입·통장·카드·PG 자료를 모두 대조했나요?
• 급여·원천세·입퇴사자 자료를 닫았나요?
• 설명 없는 입출금과 거래처 잔액 차이를 미결항목으로 남겼나요?
• 세무대리인에게 보낼 질문을 번호로 정리했나요?
• 파일명과 기준월이 구분되게 정리됐나요?
• 송부 메시지에 자료 목록, 질문, 미결, 요청 기한이 들어갔나요?
• 보낸 시각과 답변 대기 항목을 기록했나요?