외환 송금 — 해외 송금 한도·신고·수수료

외환 송금이란?

원화를 외화로 환전하여 해외로 송금하는 절차. 수입 결제·해외 투자·해외 임직원 급여 등.

신입 회계 담당자는 송금 한도·신고 의무·수수료를 정확히 알아야 해요.

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외환 송금 한도 (한국)

개인

기업

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단계별 송금 절차

1단계: 송금 목적·금액 결정

예시 — ㈜예시상사 미국 자회사 운영자금 송금

• 금액: USD 200,000
• 목적: 자회사 운영자금
• 한국은행 신고 대상 (대규모)

2단계: 외환 신고

한국은행 외환신고:

• 금액 한도 초과 시 사전 신고
• 송금 목적·근거 증빙
• 자회사 등록·승인

3단계: 송금 신청 (은행)

필요 서류:

• 사업자등록증
• 외환신고서
• 송금 목적 증빙 (계약서·인보이스 등)
• 수취인 정보 (이름·계좌·SWIFT 코드)

4단계: 환율 확인·환전

송금 환율:

• 매도환율 1,310원 (현재)
• USD 200,000 × 1,310 = 2.62억 원화

환전 수수료:

• 매수·매도 차이 (스프레드): 약 10~20원/USD
• 우대 환율 (대량): 5~10원/USD

5단계: 송금 실행

SWIFT 송금:

• 송금 신청 → SWIFT 메시지 → 수취 은행
• 처리 시간: 1~3영업일

수수료:

• 송금 수수료: 1~3만 원
• 전신료 (SWIFT): 1~3만 원
• 중개 은행 수수료: 10~30 USD

총 비용 예시:

• 환전 수수료: 200,000 × 15원 = 300만
• 송금·전신: 5만
• 중개 수수료: 20 USD = 2.6만
• 총: 약 308만 원

6단계: 수취 확인

• 수취인 입금 확인
• SWIFT 확인서 보관
• 추적 (Reference Number)

7단계: 회계 처리

송금 시:

(차) 단기대여금 (자회사) 2.62억 (USD 200,000 × 1,310)
    지급수수료 8만
(대) 보통예금 2.6208억

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SWIFT 송금 vs 간편 송금

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송금 수수료 절감 전략

(1) 우대 환율 신청

• 거액 송금 (1만 USD+) 시 협상
• VIP 고객 우대
• 환율 우대 50~70% 가능

(2) 송금 시점 분산

• 환율 변동 분산 (Dollar Cost Averaging)
• 환율 ↓ 시점 송금

(3) Wise 등 핀테크 활용

• 환율 시장가 (Spread ↓)
• 수수료 단순 (정액)
• 단 대량 송금 한도 있음

(4) 송금 통합

• 여러 건 → 1건 (수수료 ↓)

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외환규제 위반 사례

과태료·제재 대상:

• 신고 의무 위반 (대규모 송금)
• 송금 목적 위반 (다른 용도)
• 자금 출처 미증빙 (자금세탁 의심)
• 한도 초과 무신고

예: 자회사 송금이라며 개인 계좌로 → 외환법 위반 + 자금세탁 의심.

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자주 묻는 질문 (FAQ)

Q1. 송금 한도 초과 시?

한국은행 사전 신고 필요. 자금 사용 목적 증빙.

Q2. SWIFT 코드는?

수취인 은행에 문의 또는 swift.com 검색. 8~11자리 영문자.

Q3. 송금이 도착 안 하면?

• 정보 오류 → 반환 (수일)
• 제재 (북한·이란 등 국가) → 거부
• SWIFT 추적 번호로 조회

Q4. 환율을 가장 좋게 받으려면?

• 여러 은행 비교
• 우대 환율 신청 (거액)
• Wise·핀테크 비교

Q5. 회사 송금 시 신고 누락하면?

과태료 + 형사 책임. 외환법 위반.

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자주 하는 실수

• 신고 누락: 한도 초과 무신고 → 과태료.
• 자금 목적 부정확: 다른 용도 사용 → 외환법 위반.
• 수수료 비교 안 함: 은행별 큰 차이.
• 환차익·차손 회계 누락: 송금 시 환율과 회계 환율 차이.
• SWIFT 정보 오류: 송금 반환 → 시간 손실.

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실무 체크리스트

• 송금 목적·금액에 맞는 신고 의무를 확인했나요?
• 자금 출처·사용 목적 증빙을 준비했나요?
• 여러 은행·핀테크 환율을 비교했나요?
• 우대 환율을 신청했나요? (거액 시)
• SWIFT 코드·수취인 정보를 정확히 확인했나요?
• 송금 후 수취 확인을 받았나요?
• 환차익·차손을 정확히 회계 처리하나요?

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