세무대리인 교체 공유권한 정리표: 기존 담당자 회수·신규 담당자 부여

세무대리인을 교체하면 새 세무대리인에게 자료를 보내는 일만 생각하기 쉽습니다. 하지만 기존 세무대리인에게 남아 있는 공유링크, 공유폴더 접근권, 홈택스·위택스 자료 조회 권한도 함께 정리해야 해요. 기존 권한을 닫지 않으면 교체 후에도 외부 접근이 계속 남을 수 있습니다.

외부 수신자별 권한 정리는 세무자료 외부수신자 권한목록: 세무대리인·거래처·전문가 접근 정리, 홈택스·위택스 권한 점검은 월마감 홈택스·위택스 권한점검표: 신고이력·납부내역·자료조회 확인에서 확인할 수 있습니다.

1. 교체 시 정리할 권한

세무대리인 교체 때 아래 권한을 확인해요.

공유폴더 권한은 세무자료 공유폴더 소유자·관리자 점검표: 보관책임자와 권한 정리 기준으로 확인해요.

2. 정리표 기본 양식

교체 정리표는 기존 권한과 신규 권한을 함께 기록해요.

기존 권한 회수와 신규 권한 부여를 따로 관리하면 누락이 생기기 쉽습니다. 한 표에서 같이 봐요.

3. 기존 세무대리인 권한 회수

기존 세무대리인 권한은 아래 순서로 닫습니다.

1. 외부수신자 권한목록에서 기존 세무대리인을 찾습니다.
2. 공유링크와 공유폴더 접근권을 확인해요.
3. 다운로드권과 편집권을 먼저 제거합니다.
4. 기존 세무대리인 이메일을 권한 목록에서 삭제해요.
5. 홈택스·위택스 수임 상태와 정보제공 권한을 확인해요.
6. 회수확인서를 작성해요.

회수 완료 기록은 세무자료 외부공유 회수확인서: 링크·다운로드·수신자 접근 종료 기록 기준으로 남깁니다.

4. 신규 세무대리인 권한 부여

신규 세무대리인에게는 필요한 권한만 부여해요.

신규 세무대리인에게 자료를 넘길 때도 만료일을 둬요. 권한이 “신규”라고 해서 무기한 유지할 필요는 없습니다.

5. 자료 송부 이력 정리

세무대리인 교체 때는 자료 송부 이력도 넘겨요.

보관책임자 변경 흐름은 세무자료 보관책임자 변경 체크리스트: 폴더 권한·백업·접근 회수와 함께 확인해요.

6. 미회수 권한 처리

바로 닫히지 않는 권한은 미회수로 관리해요.

미회수 링크는 세무자료 미회수 공유링크 추적표: 아직 닫히지 않은 외부 접근 정리에 등록해요.

7. 체크리스트

• 기존 세무대리인의 공유링크를 확인했나요?
• 기존 세무대리인의 공유폴더 권한을 제거했나요?
• 다운로드권과 편집권을 회수했나요?
• 홈택스·위택스 조회 권한을 확인했나요?
• 신규 세무대리인에게 필요한 자료만 공유했나요?
• 신규 권한 만료일을 설정했나요?
• 최근 신고서, 접수증, 납부확인서 위치를 넘겼나요?
• 회수확인서를 작성했나요?
• 미회수 권한은 추적표에 등록했나요?

8. 핵심 정리

세무대리인 교체는 새 담당자에게 자료를 주는 작업이면서 기존 담당자의 권한을 닫는 작업입니다. 공유링크, 공유폴더, 다운로드권, 편집권, 홈택스·위택스 조회 권한을 함께 확인해야 해요.

기존 권한 회수와 신규 권한 부여를 한 표에서 관리하면 교체 첫 달 자료 누락과 외부 접근 잔존을 동시에 줄일 수 있습니다. 회수가 끝난 권한은 회수확인서로 닫고, 남은 권한은 미회수 추적표에 남깁니다.