주간 현금흐름 예측표
요약
- 다음 4주 현금 유입과 유출을 예측해 지급 우선순위를 관리해요. 주간 현금흐름 예측표는 앞으로 몇 주 동안 들어올 돈과 나갈 돈을 주 단위로 적어, 통장 잔액이 바닥나는 주를 미리 찾는 표입니다.
추천 대상 · 신입 회계 담당자, 세무 담당자, 소규모 법인 대표
주간 현금흐름 예측표란?
주간 현금흐름 예측표는 앞으로 몇 주 동안 들어올 돈과 나갈 돈을 주 단위로 적어, 통장 잔액이 바닥나는 주를 미리 찾는 표입니다. 월간 자금수지표는 한 달 합계만 보여 주므로, 월초에 급여·세금이 나가고 월말에 대금이 들어오는 회사는 월 합계로는 괜찮아 보여도 둘째 주에 잔액이 마이너스가 될 수 있습니다. 보통 앞으로 13주(약 3개월)를 매주 갱신하며 써요.
양식 예시
| 구분 | 1주(7/1~7/7) | 2주(7/8~7/14) | 3주(7/15~7/21) | 4주(7/22~7/28) |
|---|---|---|---|---|
| 기초 잔액 | 30,000 | 22,000 | 16,000 | 30,000 |
| 매출 대금 입금 | 5,000 | 8,000 | 20,000 | 15,000 |
| 카드·플랫폼 정산 | 2,000 | 2,000 | 2,000 | 2,000 |
| 급여 | - | - | - | 30,000 |
| 원천세·4대보험 | - | 6,000 | - | - |
| 거래처 대금 | 15,000 | 10,000 | 8,000 | 5,000 |
| 임차료 | - | - | - | 5,000 |
| 부가세(1기 확정) | - | - | - | 12,000 |
| 기말 잔액 | 22,000 | 16,000 | 30,000 | −5,000 |
(단위: 천원) 3주 차까지는 잔액이 넉넉해 보이지만, 급여·임차료·부가세(7월 25일)가 한 주에 몰린 4주 차에 500만원이 모자라요. 이를 3주 전에 알았기 때문에 대응할 시간이 있습니다.
자금 부족 예상 시 대응 순서
- 입금 앞당기기 — 연체 거래처 독촉, 조기 결제 할인 제안, 카드 매출 선정산 검토
- 지급 조정 — 거래처와 협의해 지급일을 1~2주 미룸. 급여·세금은 미루지 않습니다.
- 세금 분납 — 법인세처럼 분납이 허용되는 세금은 분납을 신청해요. → 법인세 분납
- 단기 차입 — 마이너스 통장·운전자금 대출. 대표 자금을 넣을 때는 차입 계약서를 써요. → 대여금·차입금 계약서 관리
작성 순서
- 이번 주 월요일 통장 잔액을 기초 잔액으로 넣습니다.
- 매출채권 회수 예정표, 카드·플랫폼 정산 일정을 주별로 옮겨요.
- 급여일, 원천세·4대보험(매월 10일), 부가세·법인세 납부일, 거래처 지급일, 임차료·대출 이자일을 넣습니다.
- 각 주의 기말 잔액을 계산하고 최소 보유액 아래인 주를 표시해요.
- 매주 지난주 실적을 넣고 한 주를 더해 늘 13주를 유지해요.
월간 자금수지표와의 관계
주간 예측은 가까운 몇 주의 부족을 막는 도구이고, 월간 자금수지표는 계획과 실적을 비교해 예측력을 높이는 도구입니다. 주간 표의 4~5주 합계가 월간 표의 해당 월과 맞는지 확인하면 두 표가 서로 검증돼요. → 월간 자금수지표 작성법
자주 하는 실수
- 입금 예정을 거래처가 말한 날짜 그대로 적음 — 연체 이력이 있는 거래처는 늦춰 적습니다.
- 공휴일로 밀리는 입금·지급일을 반영하지 않음.
- 부가세·법인세처럼 분기·연 단위 큰 지출을 빠뜨림.